Besluit van 15 augustus 1994, houdende vaststelling van een algemene maatregel van bestuur als bedoeld in artikel 32b van de Pensioen- en spaarfondsenwet

1

De rechthebbende die overweegt gebruik te maken van zijn recht op waarde-overdracht verzoekt het overnemende uitvoeringsorgaan om een opgave te verstrekken van zijn aanspraken op pensioen zoals bepaald in artikel 4:

• a.

  binnen twee maanden na de aanvangsdatum van de deelneming aan een pensioenregeling;

• b.

  binnen twee maanden na de datum van beëindiging van een van de deelnemingen, in geval van gelijktijdige deelneming aan meerdere pensioenregelingen als bedoeld in artikel 1, onderdeel i.

2

De rechthebbende kan voor het einde van de termijn genoemd in artikel 7, eerste lid, verzoeken om een aanvullende opgave voor het geval de waarde van het nabestaandenpensioen niet wordt overgedragen. De termijnen genoemd in de artikelen 4 tot en met 7, eerste lid, zijn van overeenkomstige toepassing.

1

Het overdragende uitvoeringsorgaan verstrekt de opgave bedoeld in artikel 4 binnen twee maanden na ontvangst van het daartoe strekkende verzoek aan het overnemende uitvoeringsorgaan.

2

Indien het overdragende uitvoeringsorgaan een niet-reguliere pensioenregeling uitvoert zijn de onderdelen b, c en d van artikel 4 niet van toepassing.

1

Indien de rechthebbende gebruik wil maken van zijn recht op waarde-overdracht dient hij binnen twee maanden na ontvangst van de opgave bedoeld in artikel 6 en indien van toepassing artikel 3, tweede lid, een verzoek tot waarde-overdracht in bij het overnemende uitvoeringsorgaan.

2

Indien de rechthebbende gehuwd is, moet de echtgenoot verklaren in te stemmen met het verzoek tot overdracht van het nabestaandenpensioen.

3

Indien de echtgenoot niet instemt met het verzoek tot overdracht van het nabestaandenpensioen, is artikel 8, achtste lid, van de wet hierop van overeenkomstige toepassing.

1

Het overnemende uitvoeringsorgaan stelt het overdragende uitvoeringsorgaan terstond in kennis van de ontvangst van het verzoek tot waarde-overdracht.

2

Het risico dat betrekking heeft op de over te dragen aanspraken komt met ingang van de datum van het verzoek van de rechthebbende tot waarde-overdracht voor rekening van het overnemende uitvoeringsorgaan.

3

De overdrachtswaarde wordt binnen drie maanden na ontvangst van het verzoek tot waarde-overdracht door het overdragende uitvoeringsorgaan aan het overnemende uitvoeringsorgaan betaald.

4

Het overdragende uitvoeringsorgaan is rente verschuldigd over de overdrachtswaarde over de periode tussen de overdrachtsdatum en de datum waarop de overdrachtswaarde wordt betaald. Bij ministeriële regeling wordt bepaald op welke wijze de rente wordt berekend.

1

De overdrachtswaarde is gelijk aan de contante waarde van de over te dragen nominale aanspraken, vermenigvuldigd met de kortingsfactor f geldend op de overdrachtsdatum, en wordt berekend op basis van een standaardtarief. Bij ministeriële regeling worden regels gesteld voor het standaardtarief.

2

De kortingsfactor f, bedoeld in het eerste lid, wordt berekend overeenkomstig de formule f = 1 - (f1 * f2). In de vorenbedoelde formule is:

• a.

  f1 afhankelijk van het u-rendement per 1 januari van het jaar waarin de overdrachtsdatum valt, met dien verstande dat de volgende tabel van toepassing is:

  u-rendement	f1
  u 5	0
  5 < u 6	0,10
  6 < u 8	0,20
  8 < u 10	0,30
  10 < u 12	0,40
  u > 12	0,50

• b.

  wat betreft f2 de volgende tabel van toepassing:

  jaar waarin de overdrachtsdatum valt	f2
  1994	1,0
  1995	0,9
  1996	0,8
  1997	0,7
  1998	0,6
  1999	0,5
  2000	0,4
  2001	0,3
  2002	0,2
  2003	0,1
  2004 en later	0

3

In afwijking van het eerste lid worden de aanspraken, indien de overdrachtswaarde niet op basis van het standaardtarief bepaald kan worden, met behoud van de actuariële gelijkwaardigheid eerst omgezet in pensioenaanspraken waarop het standaardtarief wel toegepast kan worden.

4

Voor de bepaling van de overdrachtswaarde blijven buiten beschouwing:

• a.

  toekomstige aanpassingen van de aanspraken, niet zijnde meeverzekerde onvoorwaardelijk toegezegde verhogingen waarvan de hoogte in absolute of procentuele zin vaststaat;

• b.

  wezenpensioen en invaliditeitspensioen;

• c.

  aanspraken op nabestaandenpensioen die achterblijven bij het overdragende uitvoeringsorgaan;

• d.

  fictieve aanspraak op nabestaandenpensioen voor een ongehuwde zonder partner die deelneemt in een pensioenregeling waarbij nabestaandenpensioen uitsluitend wordt toegezegd aan gehuwden ten behoeve van de huidige echtgenoot dan wel aan degenen die ongehuwd samenleven ten behoeve van de huidige partner.

5

In afwijking van het eerste lid is de overdrachtswaarde bij een niet-reguliere pensioenregeling gelijk aan het gefinancierde deel van de aanspraken.

1

De door het overdragende uitvoeringsorgaan opgegeven overdrachtswaarde wordt aangewend voor ouderdomspensioen, nabestaandenpensioen en overige pensioenvormen op basis van de pensioenregeling ondergebracht bij het overnemende uitvoeringsorgaan. Daarbij kan rekening worden gehouden met een fictieve overdrachtswaarde.

2

Voor gevallen van waarde-overdracht van pensioenaanspraken naar een reguliere pensioenregeling worden bij ministeriële regeling nadere regels gesteld voor de berekening van pensioenaanspraken op grond van de overdrachtswaarde in de pensioenregeling van het overnemende uitvoeringsorgaan.

3

Bij waarde-overdracht van pensioenaanspraken naar een niet-reguliere pensioenregeling wordt de overdrachtswaarde aangewend als inkoopsom voor pensioenaanspraken in die pensioenregeling.

1

De na waarde-overdracht verkregen aanspraken worden in de pensioenregeling ondergebracht bij het overnemende uitvoeringsorgaan behandeld alsof zij in de regeling zelf zijn opgebouwd.

2

Indien de overgedragen pensioenaanspraken leiden tot meer dan het maximale aantal jaren waarover in de pensioenregeling ondergebracht bij het overnemende uitvoeringsorgaan pensioen kan worden opgebouwd, wordt het meerdere behandeld als een bij ontslag verkregen pensioenaanspraak in die regeling.