Besluit van 8 april 2022, houdende regels met betrekking tot de registratie van uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies ter implementatie van artikel 31 van de gewijzigde vierde anti-witwasrichtlijn (Implementatiebesluit registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies)

In dit besluit en de daarop berustende bepalingen wordt onder wet verstaan: Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies.

Uit het register volgt voor welk van de volgende categorieën van doelen de trust tot stand is gebracht:

• a.

  Vermogens- en verervingplanning van particulieren;

• b.

  Ondernemingsrechtelijke doelen;

• c.

  Belegging;

• d.

  Pensioen;

• e.

  Zekerheid;

• f.

  Stemrechtregeling;

• g.

  Culturele doelen;

• h.

  Wetenschappelijke doelen;

• i.

  Charitatieve doelen;

• j.

  Andere doelen.

Uit het register volgt de omvang van het door een uiteindelijk belanghebbende in de zin van artikel 3, eerste lid, onderdeel e, onder 4°, van het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 gehouden economische belang aangeduid in één van de volgende klassen:

• a.

  0 tot en met 25 procent;

• b.

  ten minste 26 tot en met 50 procent;

• c.

  ten minste 51 tot en met 75 procent;

• d.

  ten minste 76 tot en met 100 procent.

In het register worden afschriften van de volgende categorieën documenten of relevante delen daarvan geregistreerd, voor zover daaruit de aard en omvang van het economisch belang van de betrokken uiteindelijk belanghebbende blijken:

• a.

  trustakte;

• b.

  andere akte;

• c.

  overeenkomst;

• d.

  rechterlijke uitspraak;

• e.

  overige relevante documenten over de aard en omvang van het gehouden economisch belang of documenten op grond waarvan de direct of indirecte eigendom of uiteindelijke zeggenschap over de trust kan worden uitgeoefend.

Als bevoegde autoriteiten, bedoeld in artikel 7, tweede lid, van de wet, worden aangewezen:

• a.

  de toezichthoudende autoriteiten, bedoeld in artikel 1d, eerste lid van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, voor wat betreft de uitvoering van hun taak op grond van die wet;

• b.

  Onze Minister van Financiën in het kader van de uitvoering van zijn taak, bedoeld in de artikelen 22 en 23 van de wet;

• c.

  de instanties, bedoeld in artikel 1:93, eerste lid, onderdeel f, van de Wet op het financieel toezicht, in het kader van hun wettelijke taken;

• d.

  de bijzondere opsporingsdiensten, bedoeld in artikel 2 van de Wet op de bijzondere opsporingsdiensten, in het kader van hun wettelijke taken;

• e.

  de Dienst Justis, het Bureau Bibob, de Militaire inlichtingen- en veiligheidsdienst, de Koninklijke Marechaussee en de Rijksrecherche, in het kader van hun wettelijke taken.

Dit onderdeel is nog niet inwerking getreden

Dit onderdeel is nog niet inwerking getreden

In het register kunnen gegevens over natuurlijke personen worden overgenomen uit de basisregistratie personen bedoeld in artikel 1.2 van de Wet basisregistratie personen, de basisregistratie adressen en gebouwen bedoeld in artikel 2 van de Wet basisregistratie adressen en gebouwen alsmede uit het handelsregister bedoeld in artikel 2 van de Handelsregisterwet 2007.

Wijzigt het Uitvoeringsbesluit Wwft 2018.

Dit besluit treedt in werking op een bij koninklijk besluit te bepalen tijdstip dat voor de verschillende artikelen of onderdelen daarvan verschillend kan worden vastgesteld.

Dit besluit wordt aangehaald als: Implementatiebesluit registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies.